Bankoverførsler er praktiske og sikre metoder til at sende penge over hele verden. I en tid med kryptovalutaer og PayPal er bankoverførsler ikke de eneste tilgængelige værktøjer til international kapitaloverførsel, men det kan være betryggende at stole på de etablerede finansielle institutioners sikkerhed, når du har oversøiske finansielle interesser.
Hvis du ikke får alle dine ænder i orden på forhånd, kan du imidlertid få en bankoverførsel fra en udenlandsk enhed, der modtager en bankoverførsel, på krogen hos skattevæsenet. Der er ikke noget i sig selv ulovligt ved at modtage en udenlandsk bankoverførsel, men samtidig er der en rigtig og en forkert måde at gøre alting på. Lær den korrekte proces for anmeldelse af dine udenlandske finansielle interesser, og hvordan du modtager bankoverførsler uden at komme på skattevæsenets dårlige side.
Hvad er Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)?
The Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) sikrer, at amerikanske borgere, bosiddende og personer, der opererer i USA, betaler skat på udenlandske konti. Hvis du undlader at oplyse om dine udenlandske bankkonti, kan det medføre, at du ikke overholder FATCA, hvilket kan udløse en revision fra IRS.
Modtagelse af en bankoverførsel fra en udenlandsk konto er for IRS ensbetydende med en erklæring om, at din udenlandske konto eksisterer. Hvis du har penge på en udenlandsk konto, vil IRS gerne vide det, og hvis du er bekymret for, at du ikke overholder FATCA, skal du tale med en international skatteadvokat, før du sender eller modtager bankoverførsler mellem indenlandske og udenlandske konti.
FATCA Filing Requirements
Gå i overensstemmelse med FATCA er ikke så nemt som at udfylde en simpel formular online. I stedet skal du muligvis udfylde en række forskellige typer af kompliceret papirarbejde afhængigt af dine personlige og finansielle forhold. Her er et par eksempler på de typer skatteformularer, som du muligvis skal udfylde for at komme i FATCA-overensstemmelse:
- Form 8938 – Statement of Specified Foreign Financial Assets
- FinCEN Form 114 (FBAR) – Report Foreign Bank and Financial Accounts
- Form 926 – Return by a U.S. Transferor of Property to a Foreign Corporation
- Form 5471 – Information Return of U.S. Persons With Respect To Certain Foreign Corporations
- Form 8858 – Information Return of U.S. Persons With Respect To Foreign Disregarded Entities (FDEs) and Foreign Branches (FBs)
Det er relativt nemt at finde disse formularer, men det er sværere at udfylde dem korrekt. Hvis du ikke er forsigtig, kan dine forsøg på at bringe dig selv i overensstemmelse med reglerne og undgå en revision give dig endnu flere problemer. Hvis du er bekymret for, at du ikke vil være i stand til at afgøre, hvilke formularer der er nødvendige, hvordan de skal udfyldes, og hvornår de skal indsendes, bør du tale med en skatteadvokat eller skatteekspert, før du går videre.
FATCA Wire Transfer
Der er en måde at gøre dine bankoverførsler i overensstemmelse med FATCA. IRS ønsker blot at vide, hvilke konti du har, så den kan erhverve skatteindtægter på passende vis. Så længe du har brugt de formularer, vi har nævnt ovenfor, til at komme i overensstemmelse med FATCA, bør det ikke være noget problem at sende eller modtage bankoverførsler fra udlandet.
Hold dog i tankerne, at FATCA ikke er den eneste lov, der gælder for internationale bankoverførsler. Når du ønsker at sende eller modtage udenlandske penge i USA, har du også Patriot Act, Bank Secrecy Act (BSA) og en række andre føderale love, som du skal forholde dig til. Det er altid vigtigt at være helt sikker på din forståelse af konsekvenserne af udenlandske bankoverførsler, før du fortsætter – tal med en skatteadvokat, hvis du har spørgsmål.
Skal du betale skat af penge, der overføres fra udlandet?
Generelt set, ja. Du skal ikke betale skat på internationale midler under en vis tærskel, men hvis du importerer en betydelig mængde kapital fra udlandet, skal du forvente at betale skat på dine overførsler.
Skatterne gælder normalt kun for bankoverførsler, der klart blev sendt til forretningsformål. Selv om det kan være nødvendigt at indberette gaver af udenlandske penge til skattevæsenet, bliver disse indtægter normalt ikke beskattet. Husk, at du også skal betale de bankgebyrer, der er forbundet med din overførsel af penge, og afhængigt af hvilket land dine penge kommer fra, skal du måske også betale et gebyr for at få pengene overført til din amerikanske bankkonto.
Internationale bankoverførsler kan medføre en IRS-revision
En IRS-revision er det sidste, du har brug for. Det benarbejde, der er involveret i at sikre, at dine udenlandske konti er på niveau med IRS, er imidlertid udmattende, og derfor er det nyttigt at stole på de professionelle for at få hjælp.
Generelt set kan indberetninger om mistænkelig aktivitet (SAR) og manglende oplysning om FATCA-relaterede konti udløse IRS til at starte en revision eller en strafferetlig efterforskning mod en person eller enhed, der er forbundet med wire transfer. Vi anbefaler, at du informerer IRS om alle dine udenlandske konti, fordi det at sende penge til USA fra udenlandske bankkonti, der ejes af den enkelte person eller enhed, vil advare IRS om disse overførsler. Hvis disse konti ikke er blevet indberettet til IRS, skaber det en række civile og strafferetlige konsekvenser på grund af manglende overholdelse af FATCA, herunder, men ikke begrænset til, tilbagebetalingsordrer, bøder, tilsynsbetinget løsladelse og potentielt føderalt fængsel.
At Abajian Law kender skattelovgivningen ud og ind, og vi har specialiseret os i international skatteret. Hver dag hjælper vi folk som dig med at navigere i kompleksiteten ved at indgive ansøgning om udenlandske konti, og vi kender de nøjagtige skridt, du skal tage for at undgå at få et venligt opkald fra skattevæsenet. Ring 818-396-5059 i dag for at komme i gang med en gratis konsultation.