Para muchos, una de las muchas ventajas atractivas de vivir en Florida es la ausencia de muchos impuestos estatales – no hay impuesto estatal sobre la renta, y durante muchos años el estado ha tenido una de las cargas fiscales más bajas del país. Sin embargo, a la hora de planificar su patrimonio, es posible que tenga que hacer frente a los impuestos sobre el patrimonio, así como a los posibles impuestos sobre las donaciones, dependiendo de cómo estructure su testamento. Si tiene preguntas o inquietudes, puede ser una buena idea consultar a un abogado de planificación patrimonial de Florida.
Impuesto sobre el patrimonio
Un impuesto sobre el patrimonio es un impuesto sobre su derecho a transferir propiedades al morir, y se aplica a cualquier patrimonio transferido a través del testamento o la ley de sucesión. La mayoría de los estados de Estados Unidos -incluido Florida- no cobran un impuesto sobre las herencias, aunque el gobierno federal sí lo hace si el patrimonio es lo suficientemente grande. Florida tampoco recauda un impuesto de sucesiones – dinero que se paga después de que la propiedad haya sido transferida a sus herederos – pero dependiendo de su situación específica, las leyes del impuesto de sucesiones de otros estados pueden aplicarse a usted, especialmente si se ha mudado recientemente o todavía conserva propiedades en otros estados.
Aunque a menudo se habla del impuesto de sucesiones como si fuera a llevar a los herederos a la bancarrota, la verdad es que el impuesto federal de sucesiones sólo se recauda sobre las herencias que están valoradas en más de 11.580.000 dólares por persona (23,1 millones de dólares por pareja). La exención solía ser menos de la mitad de eso, pero la Ley de Recortes de Impuestos de 2018 & Trabajos la duplicó para minimizar la probabilidad de que los patrimonios ricos sean gravados adecuadamente. Los únicos impuestos que la mayoría de la gente deberá en un patrimonio de Florida son la última declaración de impuestos federales del individuo y, si corresponde, la declaración de impuestos federales del patrimonio.
Impuesto federal sobre donaciones
El otro impuesto que los floridanos pueden encontrar al tratar de cuadrar su planificación patrimonial es el espectro de los impuestos sobre donaciones. El impuesto a las donaciones se paga sobre cualquier transferencia de propiedad durante la vida del donante – no sólo en una situación de sucesión, sino en cualquier momento en que se haga una donación imponible. Florida no tiene un impuesto sobre donaciones a partir de 2018, pero el Servicio de Impuestos Internos (IRS) puede cobrarlo como parte del impuesto «unificado» sobre el patrimonio y las donaciones. Los impuestos sobre las donaciones se recaudan durante toda la vida, mientras que los impuestos sobre el patrimonio se recaudan (si es que se recaudan) después del fallecimiento de una persona, pero se gravan de la misma manera. Si, por ejemplo, usted hizo a sus hijos regalos imponibles por valor de 3 millones de dólares a lo largo de su vida, y su patrimonio, después de su fallecimiento, se valoró en 13 millones de dólares, tendría que pagar impuestos sobre el valor de más de 11,2 millones de dólares.
Aunque el espectro de pagar el impuesto sobre donaciones puede parecer intimidante, en realidad, muchos regalos comunes no están sujetos a impuestos, incluyendo la matrícula, los regalos a su cónyuge, los regalos a ciertas organizaciones benéficas específicas, etc. Sin embargo, si hace regalos imponibles, tendrá que presentar una declaración federal del impuesto sobre donaciones, para que los importes queden registrados. Sin embargo, esto puede ser un proceso extremadamente enrevesado y difícil; si necesita presentar una declaración de impuestos sobre donaciones, es una buena idea consultar a un abogado, ya que el potencial de cometer errores es simplemente demasiado alto para completarlo solo.
Un abogado de impuestos sobre bienes y donaciones de Florida puede ayudarle
La ley de impuestos es compleja en el mejor de los casos, pero debido a su naturaleza unificada, las cuestiones de impuestos sobre bienes y donaciones pueden ser aún peores. Si tiene preguntas sobre los impuestos federales sobre el patrimonio o las donaciones, nuestros abogados de planificación patrimonial de Tampa en la Firma de Abogados Nici pueden sentarse con usted para tratar de asegurarse de que sean respondidas. Llámenos hoy al 239-449-6150 o utilice nuestro formulario web para concertar una consulta gratuita.