A becsült olvasási idő: Az újabb adónap közeledtével (idén április 18-án, hétfőn) mindennapos, hogy számos hivatalos nyomtatványt kapunk a kormánytól, a munkáltatótól, a banktól… és így tovább. Idén valószínűleg legalább egy új nyomtatványt fog kapni, amelyet a 2015-ben igénybe vett egészségügyi biztosítással kapcsolatos információk megadására használnak. Lehet, hogy megkapja a 1095-A, a 1095-B, a 1095-C vagy ezek kombinációját. Mi a különbség a három között, és honnan tudja, hogy mit kell tennie mindegyikkel?
A körülményeitől függően kaphat 1095-A, 1095-B és 1095-C nyomtatványokat.
A 1095-A-t akkor kell megkapnia, ha Ön, a házastársa vagy az eltartottja(i) 2015-ben az Egészségbiztosítási Piactéren keresztül iratkozott be egészségügyi szolgáltatásra.
Várhatóan megkapja a 1095-B-t, ha Ön, házastársa vagy eltartottja(i) 2015-ben biztosítási szolgáltatón vagy önbiztosított munkáltatón keresztül iratkozott be biztosításra.
A 1095-C-t akkor kell megkapnia, ha 2015-ben teljes munkaidős alkalmazott volt, aki egy alkalmazandó nagy munkáltatónál (ALE) dolgozott. Az ALE általában olyan munkáltató, amelynek legalább 50 vagy több teljes munkaidős alkalmazottja van, beleértve a teljes munkaidőben foglalkoztatottakkal egyenértékű alkalmazottakat is. Ha nem volt teljes munkaidős alkalmazott, akkor valószínűleg akkor kapja meg a 1095-C-t, ha a munkáltatója önbiztosított biztosítást kínált, és Ön, a házastársa vagy az eltartottja(i) beiratkozott erre.
Miért kapja meg ezeket a nyomtatványokat egyáltalán? Ezeket a nyomtatványokat az IRS arra használja, hogy meghatározza, ki kapjon állami támogatást, és ki kapjon kiegészítő adót vagy büntetést. Ezt úgy teszik, hogy felsorolják, hogy az Ön családjából ki és mikor rendelkezett egészségügyi ellátással 2015-ben. Kormányzati kifejezéssel élve: a nyomtatványok határozzák meg, hogy Ön a) rendelkezett-e megfelelő fedezettel, b) jogosult-e mentességre, vagy c) köteles-e egyéni megosztott felelősségvállalási befizetést teljesíteni.
Form 1095-A: Health Insurance Marketplace Statement
A 1095-A nyomtatványt arra használják, hogy felsorolják azokat az időpontokat, amikor Ön 2015-ben fedezettel rendelkezett, kiszámítsák a díjadó-hitel összegét, és egyeztessék az Ön nevében teljesített díjadó-hitel előlegeket, hogy Ön pontos adóbevallást tudjon benyújtani. A 1095-A formanyomtatványt az Egészségbiztosítási Piactól, más néven az egészségügyi tőzsdétől kell megkapnia. A Marketplace egy olyan szervezet, amelyet azért hoztak létre, hogy segítsen az egyes államokban az egészségbiztosítás megvásárlásában. Minden államban egy Egészségbiztosítási Piactér van, mindegyiknek az a célja, hogy minden amerikai számára egészségügyi fedezetet biztosítson, mivel a Piactéren keresztül senkitől sem lehet megtagadni a fedezetet, függetlenül attól, hogy milyen előfeltételei, foglalkozása, egészségi állapota vagy előélete van.
Az Egészségbiztosítási Piactérnek be kell nyújtania a 1095-A űrlapot, hogy jelentse az egyéni piacon a minősített egészségügyi tervekre történő összes beiratkozásra vonatkozó információkat. Előfordulhat, hogy egynél több 1095-A nyomtatványt kap: Váltott-e tervezetet az év során? Voltak-e családtagjai, akik különböző egészségügyi tervezetekbe vagy különböző államokban iratkoztak be? Frissítette-e a családjára vonatkozó adatokat az év során; például megváltoztatta-e az eltartottak számát a családjában? Ha ezek bármelyike igaz Önre és családjára, akkor valószínűleg egynél több 1095-A nyomtatványt fog kapni.
Ha nem kapta meg a 1095-A nyomtatványt, akkor forduljon a Marketplace-hez; várjon az adóbevallással, amíg nem kapta meg ezt a nyomtatványt. Kattintson ide annak a Marketplace-nek az elérhetőségeiért, ahonnan fedezetet kapott. (Megjegyzés: A 1095-A nyomtatványt 2016. február 1-jéig kellett volna kiküldeniük, ezért ha még nem kapta meg a sajátját, vegye fel a kapcsolatot a Marketplace-pel.)
A 1095-A nyomtatványt őrizze meg az adónyilvántartásában.
1095-B nyomtatvány: Egészségbiztosítási fedezet
Az 1095-B nyomtatványt, amelyet a 2015. évi biztosítási fedezetet nyújtó szolgáltató(k) küld(nek), arra szolgál, hogy a jövedelemadó-bevallásában jelentse az IRS-nek, hogy Ön, házastársa és eltartottja(i) az év során néhány vagy valamennyi hónapban megfelelő egészségügyi fedezettel rendelkezett(ek). A minősített egészségügyi lefedettséget “minimálisan szükséges lefedettségnek” is nevezik, ami biztosítja, hogy Önt nem terheli büntetésfizetési kötelezettség.
A minimálisan szükséges lefedettség valójában inkább arról szól, hogy honnan kapja a fedezetet, mintsem a tervezet lefedettségének konkrétumairól. A minimálisan szükséges fedezet magában foglalja a kormány által támogatott programokat, mint például a Medicare vagy a CHIP. Ide tartoznak továbbá a munkáltató által támogatott támogatható tervek és a piacon kívüli biztosítótársaságok egyéni piaci tervei is. Ezért, ha Ön egy olyan biztosítótársaságon keresztül kapja biztosítását, mint az Anthem Blue Cross vagy a UnitedHealthcare, akkor 1095-B-t fog kapni.
Valószínűleg egynél több 1095-B-t fog kapni, ha Ön (vagy családjában valaki) 2015-ben egynél több szolgáltatótól kapott fedezetet, vagy ha az év során fedezetet vagy munkáltatót váltott. Előfordulhat azonban, hogy nem kapja meg az 1095-B-t, mire készen áll a 2015-ös adóbevallás benyújtására – ez nem baj. Bár a nyomtatványon szereplő információk segíthetik a bevallás elkészítését, nem szükségesek.
Az 1095-B nyomtatványt őrizze meg az adónyilvántartásában.
A 1095-C nyomtatvány: Employer-Provided Health Insurance Offer & Coverage Insurance
A 1095-C nyomtatvány tájékoztatást nyújt a munkáltatója által kínált egészségügyi biztosításról. A 1095-C abban is segít azoknak a magánszemélyeknek, akik a Marketplace-en keresztül vásároltak egészségbiztosítási fedezetet, hogy meghatározzák, jogosultak-e a prémiumadó-hitel igénylésére. Ezt a nyomtatványt a munkáltató küldi az Alkalmazható nagy munkáltató (ALE) minden teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalójának. Önnek akkor is meg kell kapnia a 1095-C nyomtatványt, ha a munkáltatója önbiztosítási fedezetet kínált, és Ön, a házastársa vagy az eltartottja(i) beiratkozott erre.
Megjegyezzük, hogy több 1095-C nyomtatványt is kaphat: minden olyan munkáltatótól, aki megfelel az ALE specifikációnak, egy nyomtatványt kap. Az 1095-C nyomtatványhoz hasonlóan azonban előfordulhat, hogy nem kapja meg a 1095-C nyomtatványt, mire készen áll a 2015-ös adóbevallás benyújtására. Bár a nyomtatványon szereplő információk segíthetik a bevallás elkészítését, nem szükségesek.
A 1095-C nyomtatványt őrizze meg az adónyilvántartásában.
A 1095-A, 1095-B és 1095-C nyomtatványról további információkat itt talál. Bár az IRS nem küldi ki ezeket a nyomtatványokat, a www.irs.gov jó forrás a 2015. évi adóbevallásukhoz hasznos további információk iránt érdeklődő magánszemélyek számára.
Ha többet szeretne megtudni az IRS jelentésről, beszéljen az Infinity Benefit Solutions képviselőjével. Az Infinity büszke a hozzáértő és udvarias személyzetére. Várjuk a megkeresését!
