Sokak számára a floridai élet egyik vonzó előnye a sok állami adó hiánya – nincs állami jövedelemadó, és az államban évek óta az egyik legalacsonyabb az adóterhelés az országban. A vagyontervezés során azonban még mindig foglalkoznia kell a hagyatéki adókkal, valamint a lehetséges ajándékozási adókkal, attól függően, hogy hogyan alakítja ki a végrendeletét. Ha kérdései vagy aggályai vannak, jó ötlet lehet, hogy konzultáljon egy floridai hagyatéktervezési ügyvéddel.
Hagyatéki adó
A hagyatéki adó az Ön halála utáni vagyonátruházási jogát terhelő adó, és minden olyan hagyatékra vonatkozik, amely végrendelet vagy öröklési jog útján kerül átruházásra. Az amerikai államok többsége – Florida is – nem vet ki adót a hagyatékokra, bár a szövetségi kormány igen, ha a hagyaték elég nagy. Florida szintén nem szed örökösödési adót – a vagyon átruházása után az örökösöknek fizetett pénzt -, de az Ön konkrét helyzetétől függően más államok örökösödési adóra vonatkozó törvényei is vonatkozhatnak Önre, különösen, ha nemrégiben költözött, vagy még mindig más államokban tart fenn ingatlanokat.
Míg az örökösödési adóról gyakran úgy beszélnek, mintha csődbe juttatná az örökösöket, valójában a szövetségi örökösödési adót csak olyan hagyatékokra szedik be, amelyek értéke személyenként több mint 11 580 000 dollár (23,1 millió dollár páronként). A mentesség korábban ennek kevesebb mint a fele volt, de a 2018-as adócsökkentési & Jobs Act megduplázta azt, hogy minimalizálja annak valószínűségét, hogy a gazdag hagyatékokat megfelelően megadóztassák. Az egyetlen adó, amellyel a legtöbb embernek tartoznia kell egy floridai hagyaték után, az az egyén utolsó szövetségi jövedelemadó-bevallása, és adott esetben a hagyaték szövetségi jövedelemadó-bevallása.
Szövetségi ajándékozási adó
A másik adó, amellyel a floridaiak találkozhatnak, amikor megpróbálják rendezni a hagyatéktervezésüket, az ajándékozási adó kísértete. Az ajándékozási adót az ajándékozó életében történő minden vagyonátruházás után fizetni kell – nem csak hagyatéki helyzetben, hanem bármikor, amikor adóköteles ajándékozásra kerül sor. Floridában 2018-tól nincs ajándékozási adó, de az Internal Revenue Service (IRS) az “egységesített” hagyatéki és ajándékozási adó részeként beszedheti. Az ajándékozási adót az ember egész életében beszedik, míg a hagyatéki adót (ha egyáltalán beszedik) az ember halála után, de ugyanúgy adóznak. Ha például Ön életében 3 millió dollár értékű adóköteles ajándékot adott a gyermekeinek, és a hagyatékát az Ön halála után 13 millió dollárra értékelték, akkor a 11,2 millió dollár feletti érték után adót kellene fizetnie.
Míg az ajándékozási adó megfizetésének réme ijesztőnek tűnhet, az igazság az, hogy sok gyakori ajándék nem adóköteles, beleértve a tandíjat, a házastársnak adott ajándékokat, bizonyos meghatározott jótékonysági szervezeteknek adott ajándékokat és így tovább. Ha azonban adóköteles ajándékokat tesz, akkor szövetségi ajándékozási adóbevallást kell benyújtania, hogy az összegek nyilvántartásba kerüljenek. Ez azonban rendkívül bonyolult és nehéz folyamat lehet; ha mégis be kell nyújtania az ajándékozási adóbevallást, érdemes ügyvéddel konzultálnia, mivel a hibalehetőség egyszerűen túl nagy ahhoz, hogy egyedül végezze el.
A Florida Estate & Gift Tax Attorney Can Help You
Az adójog a legjobbkor is bonyolult, de egységes jellege miatt az ingatlan- és ajándékozási adóval kapcsolatos kérdések még rosszabbak lehetnek. Ha kérdései vannak a szövetségi hagyatéki vagy ajándékozási adókkal kapcsolatban, a Nici Ügyvédi Iroda tampai hagyatéktervezési ügyvédei leülhetnek Önnel, hogy megpróbáljanak választ kapni rájuk. Hívjon minket még ma a 239-449-6150-es telefonszámon, vagy használja webes űrlapunkat egy ingyenes konzultáció összehívásához.