Wire transfers zijn handige en veilige methoden voor het verzenden van geld over de hele wereld. In het tijdperk van cryptocurrencies en PayPal zijn overschrijvingen niet de enige beschikbare internationale middelen voor kapitaaloverdracht, maar vertrouwen op de veiligheid van gevestigde financiële instellingen kan geruststellend zijn wanneer u overzeese financiële belangen hebt.
Als u echter niet al uw eendjes op een rij krijgt op voorhand, kan het ontvangen van een overschrijving van een buitenlandse entiteit u op de haak slaan met de IRS. Er is niets inherent illegaals aan het ontvangen van een buitenlandse overschrijving, maar tegelijkertijd is er een goede en een verkeerde manier om alles te doen. Leer het juiste proces voor het aangeven van uw buitenlandse financiële belangen en hoe u overschrijvingen kunt ontvangen zonder aan de slechte kant van de IRS te komen.
Wat is de Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)?
De Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) zorgt ervoor dat Amerikaanse burgers, ingezetenen en mensen die in de Verenigde Staten actief zijn, belasting betalen over buitenlandse rekeningen. Als u uw buitenlandse bankrekeningen niet opgeeft, kunt u niet voldoen aan de FATCA, wat een controle door de IRS kan veroorzaken.
Het ontvangen van een overschrijving van een buitenlandse rekening komt voor de IRS neer op een verklaring dat uw buitenlandse rekening bestaat. Als u geld op een buitenlandse rekening hebt, wil de IRS dat weten, en als u bezorgd bent dat u niet in overeenstemming bent met FATCA, moet u met een internationale belastingadvocaat spreken voordat u overschrijvingen tussen binnenlandse en buitenlandse rekeningen verzendt of ontvangt.
FATCA Filing Requirements
Het voldoen aan FATCA is niet zo eenvoudig als het invullen van een eenvoudig formulier online. In plaats daarvan moet u mogelijk een aantal verschillende soorten ingewikkeld papierwerk invullen, afhankelijk van uw persoonlijke en financiële omstandigheden. Hier zijn enkele voorbeelden van de soorten belastingformulieren die u mogelijk moet indienen om in overeenstemming met FATCA te komen:
- Formulier 8938 – Verklaring van gespecificeerde buitenlandse financiële activa
- FinCEN Form 114 (FBAR) – Report Foreign Bank and Financial Accounts
- Formulier 926 – Return by a U.S. Transferor of Property to a Foreign Corporation
- Form 5471 – Information Return of U.S. Persons With Respect To Certain Foreign Corporations
- Form 8858 – Information Return of U.S. Persons With Respect to Foreign Disregarded Entities (FDEs) and Foreign Branches (FBs)
Het vinden van deze formulieren is relatief eenvoudig, maar het correct invullen ervan is lastiger. Als u niet oppast, kunnen uw pogingen om aan de regels te voldoen en een audit te vermijden, u nog meer in de problemen brengen. Als u zich zorgen maakt dat u niet in staat zult zijn om te bepalen welke formulieren nodig zijn, hoe u ze moet invullen en wanneer u ze moet indienen, moet u met een fiscaal advocaat of belastingdeskundige spreken voordat u verder gaat.
FATCA Wire Transfer
Er is een manier om uw overschrijvingen in overeenstemming te brengen met FATCA. De IRS wil gewoon weten welke rekeningen u hebt, zodat ze op de juiste manier belastinginkomsten kunnen verwerven. Zolang u de formulieren hebt gebruikt die we hierboven hebben vermeld om in overeenstemming te komen met FATCA, zou het verzenden of ontvangen van bankoverschrijvingen vanuit het buitenland geen probleem moeten zijn.
Bedenk echter dat FATCA niet de enige wet is die van toepassing is op internationale bankoverschrijvingen. Wanneer u buitenlands geld wilt verzenden of ontvangen in de Verenigde Staten, hebt u ook te maken met de Patriot Act, de Bank Secrecy Act (BSA) en een verscheidenheid aan andere federale statuten om mee te worstelen. Het is altijd belangrijk om volledig zeker te zijn van uw begrip van de implicaties van buitenlandse overboekingen voordat u verder gaat – praat met een fiscaal advocaat als u vragen hebt.
Moet u belasting betalen over geld dat van overzee wordt overgemaakt?
In het algemeen, ja. U hoeft geen belasting te betalen over internationale fondsen onder een bepaalde drempel, maar als u een aanzienlijk bedrag aan kapitaal uit het buitenland importeert, moet u verwachten belasting te betalen over uw transfers.
Belastingen zijn meestal alleen van toepassing op overboekingen die duidelijk voor zakelijke doeleinden zijn verzonden. Hoewel het nodig kan zijn om schenkingen van buitenlands geld aan de IRS te melden, worden deze inkomsten meestal niet belast. Vergeet niet dat u ook de bankkosten moet betalen die aan uw geldoverdracht zijn verbonden, en afhankelijk van uit welk land uw geld komt, moet u mogelijk ook een vergoeding betalen om het geld naar uw Amerikaanse bankrekening te laten overmaken.
Internationale bankoverschrijvingen kunnen een IRS-audit veroorzaken
Een IRS-audit is het laatste wat u nodig hebt. Het legwerk om ervoor te zorgen dat uw buitenlandse rekeningen op niveau zijn met de IRS is echter vermoeiend, daarom is het nuttig om te vertrouwen op de professionals voor assistentie.
In het algemeen kunnen meldingen van verdachte activiteiten (SAR’s) en niet-openbaarmaking van FATCA-gerelateerde rekeningen de IRS triggeren om een audit of een strafrechtelijk onderzoek te starten tegen een individu of entiteit die is geassocieerd met de overboeking. Wij raden u aan de IRS te informeren over al uw buitenlandse rekeningen, omdat het verzenden van geld naar de VS vanaf buitenlandse bankrekeningen die eigendom zijn van de persoon of entiteit de IRS zal waarschuwen voor deze overdrachten. Als deze rekeningen niet zijn gemeld aan de IRS, creëert dit een verscheidenheid aan civiele en strafrechtelijke gevolgen als gevolg van niet-naleving van FATCA, met inbegrip van maar niet beperkt tot restitutiebevelen, boetes, onder toezicht gestelde vrijlating en mogelijk federale gevangenis.
Bij Abajian Law, kennen we de belastingcode van binnen en van buiten, en we zijn gespecialiseerd in internationaal belastingrecht. Elke dag helpen we mensen zoals u navigeren door de complexiteit van het indienen van buitenlandse rekeningen, en we kennen de exacte stappen die u moet nemen om te voorkomen dat u een vriendelijk telefoontje van de IRS krijgt. Bel 818-396-5059 vandaag nog om te beginnen met een gratis consult.