Voor velen is een van de vele aantrekkelijke voordelen van het wonen in Florida de afwezigheid van veel staatsbelastingen – er is geen staatsinkomstenbelasting, en de staat heeft al vele jaren een van de laagste belastingdruk van het land. Bij het plannen van uw nalatenschap kunt u echter nog steeds te maken krijgen met boedelbelastingen, evenals mogelijke schenkingsrechten, afhankelijk van hoe u uw testament opstelt. Als u vragen of zorgen hebt, kan het een goed idee zijn om een Florida estate planning-advocaat te raadplegen.
Estate Tax
Een estate tax is een belasting op uw recht om eigendom over te dragen bij overlijden, en het is van toepassing op elk landgoed dat wordt overgedragen via testament of intestaatrecht. De meeste Amerikaanse staten – waaronder Florida – heffen geen belasting op nalatenschappen, hoewel de federale overheid dat wel doet als de nalatenschap groot genoeg is. Florida int ook geen successierechten – geld dat wordt betaald nadat het onroerend goed is overgedragen aan uw erfgenamen – maar afhankelijk van uw specifieke situatie kunnen de successierechten van andere staten op u van toepassing zijn, vooral als u onlangs bent verhuisd of nog steeds bezittingen in andere staten behoudt.
Terwijl er vaak over landgoedbelasting wordt gesproken alsof het iemands erfgenamen failliet zal maken, wordt de federale landgoedbelasting in werkelijkheid alleen geïnd op landgoederen die worden gewaardeerd op meer dan $ 11.580.000 per persoon ($ 23,1 miljoen per echtpaar). De vrijstelling was vroeger minder dan de helft daarvan, maar de 2018 Tax Cuts & Jobs Act verdubbelde het om de kans te minimaliseren dat rijke landgoederen op de juiste manier zullen worden belast. De enige belastingen die de meeste mensen op een landgoed in Florida verschuldigd zullen zijn, zijn de laatste federale inkomstenbelastingaangifte van het individu, en indien van toepassing, de federale inkomstenbelastingaangifte van het landgoed.
Federale schenkingsbelasting
De andere belasting die Floridians kunnen tegenkomen bij het proberen om hun estate planning in het kwadraat te krijgen, is het spook van schenkingsbelastingen. Een schenkingsrecht wordt betaald op elke overdracht van eigendom tijdens het leven van de gever – niet alleen in een probate situatie, maar op elk moment dat een belastbare schenking wordt gedaan. Florida heeft geen schenkingsrecht vanaf 2018, maar de Internal Revenue Service (IRS) kan het innen als onderdeel van de “verenigde” boedel- en schenkingsrecht. Schenkingsrechten worden geïnd tijdens iemands leven, terwijl landgoedbelastingen worden geïnd (als ze al worden geïnd) na het overlijden van een persoon, maar ze worden op dezelfde manier belast. Als u bijvoorbeeld uw kinderen tijdens uw leven belastbare geschenken gaf ter waarde van $ 3 miljoen, en uw nalatenschap na uw overlijden werd gewaardeerd op $ 13 miljoen, dan zou u belasting verschuldigd zijn over de waarde van meer dan $ 11,2 miljoen.
Hoewel het spook van het betalen van schenkingsrecht intimiderend kan lijken, zijn in werkelijkheid veel gangbare schenkingen niet belastbaar, waaronder collegegeld, schenkingen aan uw echtgenoot, schenkingen aan bepaalde specifieke goede doelen, enzovoort. Als u echter belastbare schenkingen doet, moet u een federale schenkingsaangifte indienen, zodat de bedragen worden geregistreerd. Dit kan echter een uiterst ingewikkeld en moeilijk proces zijn; als u toch een schenkingsaangifte moet indienen, is het een goed idee om een advocaat te raadplegen, omdat het potentieel om fouten te maken gewoon te groot is om het alleen te voltooien.
Een Florida Estate & Gift Tax Attorney kan u helpen
Belastingwetgeving is in de beste tijden complex, maar vanwege het verenigde karakter ervan, kunnen estate- en schenkingsbelastingvragen nog erger zijn. Als u vragen hebt over federale landgoed- of schenkingsrechten, kunnen onze Tampa estate planning advocaten van het Nici Law Firm met u gaan zitten om te proberen ervoor te zorgen dat ze worden beantwoord. Bel ons vandaag op 239-449-6150 of gebruik ons webformulier om een gratis consultatie op te zetten.