Transferurile bancare sunt metode convenabile și sigure pentru a trimite bani în întreaga lume. În era criptomonedelor și a PayPal, transferurile bancare nu sunt singurele instrumente de transfer internațional de capital disponibile, dar să te bazezi pe securitatea instituțiilor financiare consacrate poate fi liniștitor atunci când ai interese financiare în străinătate.
Dacă nu-ți pui toate rațele la punct din timp, totuși, primirea unui transfer bancar de la o entitate străină te-ar putea pune pe jar cu IRS. Nu este nimic în mod inerent ilegal în primirea unui transfer bancar din străinătate, dar, în același timp, există un mod corect și unul greșit de a face totul. Aflați care este procesul corect de declarare a intereselor dvs. financiare străine și cum să primiți transferuri bancare fără a intra în colimatorul IRS.
Ce este Legea privind conformitatea fiscală a conturilor străine (FATCA)?
Legea privind conformitatea fiscală a conturilor străine (FATCA) asigură faptul că cetățenii americani, rezidenții și persoanele care își desfășoară activitatea în Statele Unite plătesc impozite pe conturile străine. Dacă nu vă declarați conturile bancare străine, ați putea deveni neconform cu FATCA, ceea ce ar putea declanșa un audit din partea IRS.
Recepția unui transfer bancar dintr-un cont străin este, pentru IRS, echivalentă cu o declarație că există contul dvs. străin. Dacă aveți bani într-un cont străin, IRS vrea să știe despre el, iar dacă vă îngrijorează faptul că nu sunteți în conformitate cu FATCA, trebuie să vorbiți cu un avocat specializat în fiscalitate internațională înainte de a trimite sau de a primi transferuri bancare între conturile naționale și cele străine.
FATCA Filing Requirements
Să vă conformați cu FATCA nu este la fel de ușor ca și cum ați completa un simplu formular online. În schimb, este posibil să trebuiască să completați o serie de tipuri diferite de documente complicate, în funcție de circumstanțele dvs. personale și financiare. Iată câteva exemple de tipuri de formulare fiscale pe care s-ar putea să trebuiască să le depuneți pentru a intra în conformitate cu FATCA:
- Formularul 8938 – Declarație privind activele financiare străine specificate
- Formularul 114 (FBAR) al FinCEN – Report Foreign Bank and Financial Accounts
- Formularul 926 – Return by a U.S. Transferor of Property to a Foreign Corporation
- Formularul 5471 – Information Return of U.S. Persons With Respect to Certain Foreign Corporations
- Formularul 8858 – Information Return of U.S. Persons With Respect to Foreign Disregarded Entities (FDEs) and Foreign Branches (FBs)
Găsirea acestor formulare este relativ ușoară, dar completarea lor corectă este mai dificilă. Dacă nu sunteți atent, încercările dvs. de a vă aduce în conformitate și de a evita un audit v-ar putea aduce și mai multe probleme. Dacă sunteți îngrijorat de faptul că nu veți putea determina ce formulare sunt necesare, cum să le completați și când să le depuneți, atunci ar trebui să vorbiți cu un avocat specializat în fiscalitate sau cu un profesionist în domeniul fiscal înainte de a continua.
Transfer bancar FATCA
Există o modalitate de a face ca transferurile dvs. bancare să fie conforme cu FATCA. Fiscul vrea pur și simplu să știe ce conturi aveți pentru a putea dobândi venituri fiscale în mod corespunzător. Atâta timp cât ați folosit formularele pe care le-am enumerat mai sus pentru a intra în conformitate cu FATCA, trimiterea sau primirea de transferuri bancare din țări străine nu ar trebui să fie o problemă.
Rețineți, totuși, că FATCA nu este singura lege care se aplică transferurilor bancare internaționale. Atunci când doriți să trimiteți sau să primiți bani străini în Statele Unite, trebuie să vă confruntați, de asemenea, cu Patriot Act, Bank Secrecy Act (BSA) și cu o serie de alte legi federale. Este întotdeauna important să fiți complet încrezător în înțelegerea implicațiilor transferurilor bancare străine înainte de a proceda – discutați cu un avocat specializat în probleme fiscale dacă aveți întrebări.
Trebuie să plătiți impozite pe banii transferați din străinătate?
În general, da. Nu trebuie să plătiți impozite pe fondurile internaționale sub un anumit prag, dar dacă importați o sumă semnificativă de capital din străinătate, ar trebui să vă așteptați să plătiți impozite pe transferurile dumneavoastră.
De obicei, impozitele se aplică doar transferurilor bancare care au fost trimise în mod clar în scopuri de afaceri. În timp ce ar putea fi necesar să raportați cadourile de bani străini la IRS, aceste venituri nu sunt, de obicei, impozitate. Amintiți-vă că va trebui, de asemenea, să plătiți taxele bancare asociate transferului de fonduri și, în funcție de țara din care provin banii, este posibil să trebuiască să plătiți și o taxă pentru ca fondurile să fie transferate în contul dvs. bancar american.
Transferurile bancare internaționale ar putea atrage un audit IRS
Un audit IRS este ultimul lucru de care aveți nevoie. Munca de teren implicată în a vă asigura că conturile dvs. străine sunt la nivel cu IRS este, totuși, epuizantă, motiv pentru care este util să vă bazați pe profesioniști pentru asistență.
În general, rapoartele de activitate suspectă (SAR) și nedeclararea conturilor legate de FATCA pot declanșa IRS pentru a începe un audit sau o investigație penală împotriva unei persoane sau entități asociate cu transferul bancar. Vă recomandăm să informați IRS cu privire la toate conturile dvs. din străinătate, deoarece trimiterea de bani în SUA din conturi bancare străine deținute de persoana fizică sau juridică va alerta IRS cu privire la aceste transferuri. În cazul în care aceste conturi nu au fost raportate la IRS, se creează o varietate de consecințe civile și penale din cauza nerespectării FATCA, inclusiv, dar fără a se limita la ordine de restituire, amenzi, eliberare supravegheată și, eventual, închisoare federală.
La Abajian Law, cunoaștem codul fiscal pe dinăuntru și pe dinafară și suntem specializați în dreptul fiscal internațional. În fiecare zi, ajutăm oameni ca dvs. să navigheze prin complexitatea depunerii declarațiilor pentru conturi străine și știm exact pașii pe care trebuie să îi faceți pentru a evita să primiți un apel prietenos de la IRS. Sunați astăzi la 818-396-5059 pentru a începe cu o consultație gratuită.
.