För många är en av de många attraktiva fördelarna med att bo i Florida avsaknaden av många statliga skatter – det finns ingen statlig inkomstskatt, och under många år i rad har delstaten haft ett av de lägsta skattetrycken i landet. När det gäller din bodelningsplanering kan du dock fortfarande behöva ta itu med dödsskatter, liksom eventuella gåvoskatter beroende på hur du utformar ditt testamente. Om du har frågor eller funderingar kan det vara en bra idé att rådgöra med en advokat för bodelning i Florida.
Bodelskatt
En bodelskatt är en skatt på din rätt att överföra egendom vid dödsfallet, och den gäller för alla egendomar som överförs via testamente eller intestacy law. Majoriteten av USA:s delstater – däribland Florida – tar inte ut någon skatt på dödsbon, även om den federala regeringen gör det om dödsboet är tillräckligt stort. Florida tar inte heller ut någon arvsskatt – pengar som betalas efter det att egendomen har överförts till dina arvingar – men beroende på din specifika situation kan andra delstaters arvsskattelagar gälla för dig, särskilt om du nyligen har flyttat eller fortfarande har egendom i andra delstater.
Och medan arvsskatt ofta omtalas som om den kommer att ruinera ens arvingar, tas den federala arvsskatten i själva verket bara ut på dödsbon som är värderade till mer än 11 580 000 dollar per person (23,1 miljoner dollar per par). Undantaget brukade vara mindre än hälften av detta, men 2018 Tax Cuts & Jobs Act fördubblade det för att minimera sannolikheten för att rika dödsbon kommer att beskattas på lämpligt sätt. De enda skatter som de flesta människor kommer att vara skyldiga på ett dödsbo i Florida är individens senaste federala inkomstskattedeklaration, och i förekommande fall dödsboets federala inkomstskattedeklaration.
Federal Gift Tax
Den andra skatten som floridianer kan stöta på när de försöker få sin bodelningsplanering i ordning är spöket av gåvoskatter. En gåvoskatt betalas på varje överföring av egendom under givarens livstid – inte bara i en situation med dödsbo, utan närhelst en skattepliktig gåva görs. Florida har ingen gåvoskatt från och med 2018, men Internal Revenue Service (IRS) kan komma att ta ut den som en del av den ”enhetliga” dödsbo- och gåvoskatten. Gåvoskatt tas ut under hela livet, medan arvsskatt tas ut (om den alls tas ut) efter en persons bortgång, men de beskattas på samma sätt. Om du till exempel gav dina barn skattepliktiga gåvor till ett värde av 3 miljoner dollar under din livstid, och ditt dödsbo efter din bortgång värderades till 13 miljoner dollar, skulle du då vara skyldig att betala skatt på värdet över 11,2 miljoner dollar.
Och även om spöket av att behöva betala gåvoskatt kan verka skrämmande, så är det i själva verket så att många vanliga gåvor inte är skattepliktiga, inklusive skolavgifter, gåvor till din make/maka, gåvor till vissa specifika välgörenhetsorganisationer, och så vidare. Om du gör skattepliktiga gåvor måste du dock lämna in en federal gåvoskattedeklaration så att beloppen registreras. Detta kan dock vara en extremt invecklad och svår process; om du behöver lämna in en gåvoskattedeklaration är det en bra idé att konsultera en advokat, eftersom risken för att göra fel helt enkelt är för stor för att fylla i den på egen hand.
A Florida Estate & Gift Tax Attorney Can Help You
Skattelagstiftningen är komplicerad i bästa fall, men på grund av dess enhetliga karaktär kan frågor om bodelnings- och gåvoskatt vara ännu värre. Om du har frågor om federala dödsbo- eller gåvoskatter kan våra Tampa estate planning-advokater på Nici Law Firm sätta sig ner med dig för att försöka se till att de blir besvarade. Ring oss idag på 239-449-6150 eller använd vårt webbformulär för att boka en kostnadsfri konsultation.