Überweisungen sind bequeme und sichere Methoden, um Geld in die ganze Welt zu schicken. Im Zeitalter von Kryptowährungen und PayPal sind Überweisungen nicht mehr die einzigen Instrumente für den internationalen Kapitaltransfer, aber es kann beruhigend sein, sich auf die Sicherheit etablierter Finanzinstitute zu verlassen, wenn man finanzielle Interessen in Übersee hat.
Wenn Sie sich jedoch nicht rechtzeitig um alles kümmern, könnte der Erhalt einer Überweisung von einem ausländischen Unternehmen zu einer Prüfung durch das Finanzamt führen. Der Empfang einer Auslandsüberweisung ist nicht per se illegal, aber es gibt auch eine richtige und eine falsche Vorgehensweise. Erfahren Sie, wie Sie Ihre finanziellen Interessen im Ausland anmelden und wie Sie Überweisungen empfangen können, ohne sich mit dem Finanzamt anzulegen.
Was ist der Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)?
Der Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) stellt sicher, dass US-Bürger, Einwohner und in den Vereinigten Staaten tätige Personen Steuern auf ausländische Konten zahlen. Wenn Sie Ihre ausländischen Bankkonten nicht angeben, könnte dies dazu führen, dass Sie die FATCA-Vorschriften nicht einhalten, was eine Prüfung durch den IRS auslösen könnte.
Der Erhalt einer Überweisung von einem ausländischen Konto ist für den IRS gleichbedeutend mit einer Erklärung, dass Ihr ausländisches Konto existiert. Wenn Sie Geld auf einem ausländischen Konto haben, will die IRS davon wissen, und wenn Sie befürchten, dass Sie FATCA nicht einhalten, sollten Sie mit einem internationalen Steueranwalt sprechen, bevor Sie Überweisungen zwischen inländischen und ausländischen Konten senden oder empfangen.
FATCA-Anforderungen
Die Einhaltung von FATCA ist nicht so einfach wie das Ausfüllen eines einfachen Online-Formulars. Stattdessen müssen Sie je nach Ihren persönlichen und finanziellen Verhältnissen eine Reihe verschiedener komplizierter Formulare ausfüllen. Hier sind einige Beispiele für die Arten von Steuerformularen, die Sie möglicherweise einreichen müssen, um die FATCA-Vorschriften einzuhalten:
- Formular 8938 – Erklärung über spezifizierte ausländische Finanzanlagen
- FinCEN-Formular 114 (FBAR) – Bericht über ausländische Bank- und Finanzkonten
- Formular 926 – Erklärung eines U.S.. Transferor of Property to a Foreign Corporation
- Form 5471 – Information Return of U.S. Persons With Respect To Certain Foreign Corporations
- Form 8858 – Information Return of U.S. Persons With Respect to Foreign Disregarded Entities (FDEs) and Foreign Branches (FBs)
Die Suche nach diesen Formularen ist relativ einfach, aber das korrekte Ausfüllen ist schwieriger. Wenn Sie nicht aufpassen, könnten Ihre Versuche, die Vorschriften einzuhalten und eine Prüfung zu vermeiden, Sie in noch größere Schwierigkeiten bringen. Wenn Sie Bedenken haben, dass Sie nicht wissen, welche Formulare benötigt werden, wie sie auszufüllen sind und wann sie einzureichen sind, sollten Sie mit einem Steueranwalt oder Steuerfachmann sprechen, bevor Sie fortfahren.
FATCA-Überweisung
Es gibt eine Möglichkeit, Ihre Überweisungen FATCA-konform zu machen. Das Finanzamt will einfach nur wissen, welche Konten Sie haben, damit es die Steuereinnahmen entsprechend erfassen kann. Solange Sie die oben aufgeführten Formulare verwendet haben, um FATCA-konform zu werden, sollte das Senden oder Empfangen von Banküberweisungen aus dem Ausland kein Problem sein.
Denken Sie jedoch daran, dass FATCA nicht das einzige Gesetz ist, das für internationale Banküberweisungen gilt. Wenn Sie ausländisches Geld in die Vereinigten Staaten senden oder empfangen wollen, müssen Sie auch den Patriot Act, den Bank Secrecy Act (BSA) und eine Reihe anderer Bundesgesetze beachten. Es ist immer wichtig, dass Sie sich über die Auswirkungen von Auslandsüberweisungen im Klaren sind, bevor Sie fortfahren – sprechen Sie mit einem Steueranwalt, wenn Sie Fragen haben.
Müssen Sie Steuern auf Geldüberweisungen aus dem Ausland zahlen?
Im Allgemeinen ja. Bis zu einem bestimmten Schwellenwert müssen Sie keine Steuern auf internationale Gelder zahlen, aber wenn Sie einen erheblichen Kapitalbetrag aus dem Ausland einführen, sollten Sie damit rechnen, dass Sie Steuern auf Ihre Überweisungen zahlen müssen.
Steuern fallen in der Regel nur für Überweisungen an, die eindeutig zu Geschäftszwecken getätigt wurden. Es kann zwar notwendig sein, Geschenke aus dem Ausland dem Finanzamt zu melden, aber diese Einnahmen werden in der Regel nicht besteuert. Denken Sie daran, dass Sie auch die mit der Überweisung verbundenen Bankgebühren zahlen müssen, und je nachdem, aus welchem Land das Geld stammt, müssen Sie möglicherweise auch eine Gebühr für die Überweisung auf Ihr amerikanisches Bankkonto entrichten.
Internationale Überweisungen können zu einer Prüfung durch den IRS führen
Eine Prüfung durch den IRS ist das Letzte, was Sie brauchen. Die Beinarbeit, die damit verbunden ist, sicherzustellen, dass Ihre Auslandskonten mit dem IRS übereinstimmen, ist jedoch anstrengend, weshalb es hilfreich ist, sich auf die Unterstützung von Fachleuten zu verlassen.
Generell können Verdachtsmeldungen (SARs) und die Nichtoffenlegung von FATCA-bezogenen Konten dazu führen, dass der IRS eine Prüfung oder strafrechtliche Untersuchung gegen eine natürliche oder juristische Person einleitet, die mit der Überweisung verbunden ist. Wir empfehlen Ihnen, die IRS über alle Ihre ausländischen Konten zu informieren, denn wenn Sie Geld von ausländischen Bankkonten, die sich im Besitz der natürlichen oder juristischen Person befinden, in die USA schicken, wird die IRS auf diese Überweisungen aufmerksam. Wenn diese Konten dem IRS nicht gemeldet wurden, hat dies eine Reihe von zivil- und strafrechtlichen Folgen aufgrund der Nichteinhaltung von FATCA, einschließlich, aber nicht beschränkt auf Rückerstattungsanordnungen, Geldstrafen, überwachten Freigang und möglicherweise Bundesgefängnis.
Wir bei Abajian Law kennen das Steuerrecht in- und auswendig und sind auf internationales Steuerrecht spezialisiert. Jeden Tag helfen wir Menschen wie Ihnen, die Komplexität der Anmeldung ausländischer Konten zu bewältigen, und wir wissen genau, welche Schritte Sie unternehmen müssen, um einen freundlichen Anruf des Finanzamtes zu vermeiden. Rufen Sie uns noch heute unter 818-396-5059 an, um ein kostenloses Beratungsgespräch zu vereinbaren.