Für viele ist einer der vielen attraktiven Vorteile des Lebens in Florida die Abwesenheit vieler staatlicher Steuern – es gibt keine staatliche Einkommenssteuer, und der Staat hat seit vielen Jahren eine der niedrigsten Steuerbelastungen des Landes. Bei der Nachlassplanung müssen Sie sich jedoch unter Umständen mit Erbschaftssteuern und möglichen Schenkungssteuern auseinandersetzen, je nachdem, wie Sie Ihr Testament gestalten. Wenn Sie Fragen oder Bedenken haben, sollten Sie sich an einen Anwalt für Nachlassplanung in Florida wenden.
Nachlasssteuer
Eine Nachlasssteuer ist eine Steuer auf Ihr Recht, Eigentum nach dem Tod zu übertragen, und gilt für jeden Nachlass, der durch Testament oder Erbrecht übertragen wird. Die meisten US-Bundesstaaten – auch Florida – erheben keine Erbschaftssteuer, obwohl die Bundesregierung dies tut, wenn der Nachlass groß genug ist. Florida erhebt auch keine Erbschaftssteuer – Geld, das gezahlt wird, nachdem der Besitz an die Erben übertragen wurde -, aber je nach Ihrer speziellen Situation können die Erbschaftssteuergesetze anderer Bundesstaaten auf Sie zutreffen, vor allem, wenn Sie vor kurzem umgezogen sind oder noch Besitz in anderen Bundesstaaten haben.
Während die Erbschaftssteuer oft so dargestellt wird, als würde sie die Erben in den Ruin treiben, wird die Bundesnachlasssteuer in Wahrheit nur auf Nachlässe erhoben, die einen Wert von mehr als 11.580.000 Dollar pro Person (23,1 Millionen Dollar pro Paar) haben. Früher lag der Freibetrag bei weniger als der Hälfte davon, aber mit dem Tax Cuts & Jobs Act von 2018 wurde er verdoppelt, um die Wahrscheinlichkeit zu minimieren, dass reiche Nachlässe angemessen besteuert werden. Die einzigen Steuern, die die meisten Menschen auf einen Nachlass in Florida zahlen müssen, sind die letzte Bundeseinkommenssteuererklärung der Person und, falls zutreffend, die Bundeseinkommenssteuererklärung des Nachlasses.
Bundesweite Schenkungssteuer
Die andere Steuer, auf die Floridianer stoßen können, wenn sie versuchen, ihre Nachlassplanung in Ordnung zu bringen, ist das Gespenst der Schenkungssteuer. Eine Schenkungssteuer wird auf jede Übertragung von Vermögenswerten zu Lebzeiten des Schenkers erhoben – nicht nur in einer Nachlasssituation, sondern immer dann, wenn eine steuerpflichtige Schenkung gemacht wird. In Florida gibt es seit 2018 keine Schenkungssteuer mehr, aber die US-Steuerbehörde (Internal Revenue Service, IRS) kann sie als Teil der „einheitlichen“ Erbschafts- und Schenkungssteuer erheben. Die Schenkungssteuer wird zu Lebzeiten erhoben, während die Erbschaftssteuer (wenn überhaupt) nach dem Tod einer Person erhoben wird, aber beide werden auf die gleiche Weise besteuert. Wenn Sie beispielsweise Ihren Kindern zu Lebzeiten steuerpflichtige Schenkungen im Wert von 3 Millionen Dollar machen und Ihr Nachlass nach Ihrem Ableben auf 13 Millionen Dollar geschätzt wird, müssten Sie den Wert über 11,2 Millionen Dollar versteuern.
Das Schreckgespenst der Schenkungssteuer kann zwar einschüchternd wirken, aber in Wirklichkeit sind viele übliche Schenkungen nicht steuerpflichtig, z. B. Studiengebühren, Schenkungen an Ihren Ehepartner, Schenkungen an bestimmte Wohltätigkeitsorganisationen usw. Wenn Sie jedoch steuerpflichtige Geschenke machen, müssen Sie eine Schenkungssteuererklärung abgeben, damit die Beträge erfasst werden. Wenn Sie eine Schenkungssteuererklärung einreichen müssen, ist es ratsam, einen Anwalt zu konsultieren, da die Gefahr von Fehlern zu groß ist, wenn Sie dies allein tun.
Ein Anwalt für Erbschafts- & und Schenkungssteuer in Florida kann Ihnen helfen
Das Steuerrecht ist im besten Fall komplex, aber aufgrund seiner einheitlichen Natur können Fragen zur Erbschafts- und Schenkungssteuer noch schwieriger sein. Wenn Sie Fragen zur bundesstaatlichen Erbschafts- oder Schenkungssteuer haben, können unsere Anwälte für Nachlassplanung in Tampa in der Anwaltskanzlei Nici sich mit Ihnen zusammensetzen, um sicherzustellen, dass sie beantwortet werden. Rufen Sie uns noch heute unter 239-449-6150 an oder nutzen Sie unser Webformular, um einen kostenlosen Beratungstermin zu vereinbaren.