4. Aporte a una cuenta de gastos flexibles para el cuidado de dependientes. Usted puede ser capaz de contribuir hasta $ 5,000 antes de impuestos a una FSA de cuidado de dependientes para pagar el costo de cuidar a un niño menor de 13 años mientras usted y su cónyuge trabajan. Por lo general, debe inscribirse para hacer esas contribuciones durante la inscripción abierta en otoño, pero puede hacer cambios a mitad de año si tiene un evento que lo califique, como casarse o divorciarse o tener un bebé, o si se muda o el costo del cuidado cambia. Vea Cómo cambiar las contribuciones de la FSA para el cuidado de dependientes a mitad de año.
5. Reducir cualquier ingreso de trabajo por cuenta propia. Si tiene algún ingreso de su propio negocio, incluso si sólo hace trabajos por cuenta propia, aproveche las exenciones fiscales para los autónomos. Consulte las instrucciones del Anexo C para obtener más información sobre los gastos que puede deducir. Para obtener más información, consulte las exenciones fiscales más olvidadas para los autónomos. Las aportaciones a un plan de pensiones simplificado para trabajadores autónomos, a un plan 401(k) en solitario o a otro plan de jubilación deducible fiscalmente también pueden reducir su AGI. Vea cómo los trabajadores autónomos pueden ahorrar para la jubilación.
6. Vender inversiones imponibles con pérdidas. Las pérdidas de capital primero compensan las ganancias de capital. Después, puede aplicar sus pérdidas para compensar hasta 3.000 dólares de ingresos ordinarios (cualquier pérdida adicional se puede trasladar a futuros años fiscales). Vea Cómo entender las ganancias y pérdidas de capital.
7. Aproveche al máximo otras deducciones que reducen su AGI. Vea si tiene derecho a otras deducciones en la página 1 de su formulario 1040 que no se suman al cálculo del AGI, como los gastos de mudanza. Consulte El factor clave para reclamar una deducción fiscal por mudanza. Consulte también la Publicación 521 del IRS, Gastos de mudanza.
Haga una contribución por la puerta trasera a una Roth
Si todavía no cae por debajo del límite de ingresos brutos ajustados modificados, puede hacer una contribución a una IRA no deducible y luego convertirla en una Roth. Si no tiene ningún otro dinero en una IRA tradicional, tendrá que pagar impuestos sólo sobre las ganancias cuando se convierta. Si tiene otro dinero en una IRA, su responsabilidad fiscal se basará en la proporción de las aportaciones no deducibles con respecto al saldo total de todas sus IRA tradicionales. Para obtener más información, consulte Cómo pueden las personas con altos ingresos crear una cuenta IRA Roth.
También consulte Formas inteligentes para que las personas con altos ingresos contribuyan a las cuentas IRA Roth. Para más información sobre los beneficios de las IRAs Roth, vea Por qué necesita una IRA Roth.
¿Tiene alguna pregunta? Pregunte a Kim en [email protected].