4. Wpłata na konto elastycznych wydatków na opiekę nad dzieckiem zależnym. Możesz być w stanie wpłacić do $5,000 przed opodatkowaniem na konto FSA, aby pokryć koszty opieki nad dzieckiem poniżej 13 roku życia, kiedy ty i twój współmałżonek pracujecie. Zazwyczaj należy zapisać się na te wpłaty podczas otwartej rejestracji na jesieni, ale można dokonać zmian w połowie roku, jeśli wystąpi zdarzenie kwalifikujące, takie jak zawarcie związku małżeńskiego, rozwód, narodziny dziecka, przeprowadzka lub zmiana kosztów opieki. Zobacz How to Change Dependent-Care FSA Contributions Midyear.
5. Zmniejsz wszelkie dochody z samozatrudnienia. Jeśli masz jakikolwiek dochód z własnej działalności gospodarczej, nawet jeśli tylko dorabiasz jako freelancer, skorzystaj z ulg podatkowych dla osób samozatrudnionych. Więcej informacji na temat tego, jakie wydatki możesz odliczyć, znajdziesz w instrukcji do Schedule C. Więcej informacji na ten temat znajdziesz w artykule Most Overlooked Tax Breaks for the Self-Employed. Składki do uproszczonej emerytury pracowniczej (Simplified Employee Pension), indywidualnego planu emerytalnego 401(k) lub innego planu emerytalnego, który można odliczyć od podatku, również mogą obniżyć Twoje AGI. Zobacz jak samozatrudnieni mogą oszczędzać na emeryturę.
6. Sprzedaj opodatkowane inwestycje ze stratą. Straty kapitałowe najpierw kompensują zyski kapitałowe. Następnie możesz wykorzystać straty, aby zrekompensować do $3,000 zwykłego dochodu (wszelkie dodatkowe straty mogą być przeniesione na kolejne lata podatkowe). Zobacz Zrozumienie zysków i strat kapitałowych.
7. Wykorzystaj inne odliczenia, które zmniejszają Twoje AGI. Sprawdź czy kwalifikujesz się do innych odliczeń na stronie 1 Formularza 1040, które nie są dodawane z powrotem do kalkulacji MAGI, np. wydatki na przeprowadzkę. Zobacz: The Key Factor in Claiming a Tax Break for Moving. Zobacz również publikację IRS Publication 521, Moving Expenses.
Make a Backdoor Contribution to a Roth
Jeśli nadal nie jesteś poniżej progu zmodyfikowanego dochodu brutto, możesz dokonać wpłaty na konto IRA bez możliwości odliczenia, a następnie zamienić je na konto Roth. Jeśli nie masz żadnych innych pieniędzy w tradycyjnym IRA, będziesz musiał zapłacić podatek tylko od zarobków w momencie konwersji. Jeśli masz inne pieniądze na tradycyjnym koncie IRA, Twoje zobowiązania podatkowe będą oparte na stosunku składek nie podlegających odliczeniu do całkowitego salda na wszystkich Twoich tradycyjnych kontach IRA. Zobacz How High Earners Can Set Up a Roth IRAs for more information.
Zobacz również Smart Ways for High Earners to Contribute to Roth IRAs. Więcej informacji na temat korzyści płynących z kont Roth IRA można znaleźć w części Dlaczego potrzebujesz konta Roth IRA.
Masz pytanie? Zadaj je Kim pod adresem [email protected].