4. Contribuez à un compte de dépenses flexible pour la garde des personnes à charge. Vous pouvez être en mesure de contribuer jusqu’à 5 000 $ avant impôt à un FSA de garde de personnes à charge pour payer le coût de la garde d’un enfant de moins de 13 ans pendant que vous et votre conjoint travaillez. Vous devez généralement vous inscrire pour verser ces cotisations lors de l’inscription ouverte à l’automne, mais vous pouvez apporter des modifications en milieu d’année si vous avez un événement admissible, par exemple si vous vous mariez ou divorcez ou si vous avez un bébé, ou si vous déménagez ou si le coût des soins change. Voir Comment modifier les cotisations au FSA de soins aux personnes à charge en milieu d’année.
5. Réduisez tout revenu provenant d’un travail indépendant. Si vous avez des revenus provenant de votre propre entreprise, même si vous ne faites que du travail en freelance à côté, profitez au maximum des allègements fiscaux pour les travailleurs indépendants. Consultez les instructions de l’annexe C pour en savoir plus sur les dépenses que vous pouvez déduire. Pour en savoir plus, consultez la rubrique Les avantages fiscaux les plus méconnus des travailleurs indépendants. Les cotisations à un régime de retraite simplifié pour les travailleurs indépendants, à un régime solo 401(k) ou à un autre régime de retraite déductible peuvent également réduire votre AGI. Voir Comment les travailleurs indépendants peuvent épargner pour leur retraite.
6. Vendez des investissements imposables à perte. Les pertes en capital compensent d’abord les gains en capital. Ensuite, vous pouvez appliquer vos pertes pour compenser jusqu’à 3 000 $ de revenu ordinaire (toute perte supplémentaire peut être reportée sur les années d’imposition suivantes). Voir Comprendre les gains et les pertes en capital.
7. Tirez le meilleur parti des autres déductions qui réduisent votre AGI. Voyez si vous avez droit à d’autres déductions à la page 1 de votre formulaire 1040 qui ne sont pas réintégrées dans le calcul du MAGI, par exemple pour les frais de déménagement. Consultez le document intitulé The Key Factor in Claiming a Tax Break for Moving. Consultez également la publication 521 de l’IRS, Moving Expenses.
Make a Backdoor Contribution to a Roth
Si vous ne tombez toujours pas sous le seuil de revenu brut ajusté modifié, vous pouvez faire une contribution IRA non déductible, puis la convertir en Roth. Si vous n’avez pas d’autre argent dans un IRA traditionnel, vous devrez payer des impôts uniquement sur les gains lors de la conversion. Si vous avez d’autres fonds dans un IRA, votre obligation fiscale sera basée sur le rapport entre les cotisations non déductibles et le solde total de tous vos IRA traditionnels. Voir Comment les hauts revenus peuvent établir un Roth IRA pour plus d’informations.
Voir également les moyens intelligents pour les hauts revenus de contribuer aux Roth IRAs. Pour plus d’informations sur les avantages des Roth IRAs, voir Why You Need a Roth IRA.
Vous avez une question ? Demandez à Kim à l’adresse [email protected].