El IRS probablemente ya sabe acerca de muchas de sus cuentas financieras, y el IRS puede obtener información sobre la cantidad que está allí. Pero, en realidad, el IRS rara vez profundiza en sus cuentas bancarias y financieras a menos que usted está siendo auditado o el IRS está cobrando impuestos atrasados de usted.
El IRS tiene un montón de información sobre los contribuyentes. La mayor parte proviene de tres fuentes:
- Sus declaraciones de impuestos presentadas
- Declaraciones informativas sobre usted (Formularios W-2, Formulario 1099, etc) bajo su Número de Seguridad Social
- Datos de terceros, como la Administración de la Seguridad Social
- Debido a las declaraciones informativas, el IRS probablemente ya sabe sobre sus cuentas financieras
- Cómo averiguar lo que el IRS tiene sobre sus cuentas financieras
- ¿Qué pasa si el IRS quiere más detalles sobre sus cuentas bancarias
- Si usted ha recibido una citación, es una buena idea para obtener orientación profesional sobre qué hacer
Debido a las declaraciones informativas, el IRS probablemente ya sabe sobre sus cuentas financieras
Aquí hay algunos ejemplos:
- Cuando recibe más de 10 dólares de intereses en una cuenta bancaria durante el año, el banco tiene que informar de esos intereses a Hacienda en el formulario 1099-INT.
- Si tiene cuentas de inversión, el IRS puede verlas en los informes de dividendos y ventas de acciones a través de los Formularios 1099-DIV y 1099-B.
- Si tiene una IRA, el IRS lo sabrá a través del Formulario 5498.
- Si le pagan a través de una cuenta comercial (como PayPal o VISA) y tiene suficientes transacciones, el IRS verá el importe de estas transacciones en el Formulario 1099-K.
Cómo averiguar lo que el IRS tiene sobre sus cuentas financieras
Para ver la información del IRS sobre sus cuentas financieras, pida su transcripción de salarios e ingresos del año al IRS. A finales de julio, esta transcripción mostrará la mayoría de sus declaraciones de información que se reportan al IRS.
¿Qué pasa si el IRS quiere más detalles sobre sus cuentas bancarias
En algunas situaciones, el IRS querrá saber sobre las transacciones exactas en sus cuentas bancarias, o sobre otras cuentas que no aparecen en sus declaraciones de impuestos o declaraciones de información. La mayoría de las veces, estas preguntas provienen de un empleado específico del IRS durante una auditoría (agente de ingresos) o una cuestión de impuestos atrasados (oficial de ingresos).
- El agente de ingresos estaría buscando para ver si usted declaró todos sus ingresos. Por ejemplo, si el agente de ingresos que le audita ve depósitos en efectivo inexplicables en su cuenta, él o ella puede sospechar que usted no reportó todos sus ingresos en su declaración.
- En un problema de impuestos atrasados, el oficial de ingresos del IRS estaría buscando en su información financiera para los activos que usted podría utilizar para pagar su factura de impuestos o presentar una declaración de impuestos tardía.
Lo primero que el IRS haría es pedirle estos registros. Si usted se niega o no los proporciona antes de la fecha límite del IRS, el IRS puede citar los registros directamente de su banco o institución financiera.
Usted puede impugnar la citación (llamada «anulación» de la citación) si puede demostrar que la citación no es para un propósito legítimo o que la información es irrelevante para el propósito. También puede impugnar la citación sobre la base de que el IRS ya tiene la información.
Si usted ha recibido una citación, es una buena idea para obtener orientación profesional sobre qué hacer
Si usted está en esta situación, es probable que usted está enredado en un problema fiscal grave que requiere la ayuda de un profesional de impuestos.
Su experto en impuestos de H&R Block puede llegar al fondo de la situación, y tratar con el IRS por usted en una auditoría o problema de impuestos atrasados. Conozca los servicios de notificación de auditorías fiscales de H&R Block. O bien, obtenga ayuda de un experto de confianza del IRS.