De belastingdienst is waarschijnlijk al op de hoogte van veel van uw financiële rekeningen, en de belastingdienst kan informatie krijgen over het bedrag dat daar staat. Maar in werkelijkheid graaft de belastingdienst zelden dieper in uw bank- en financiële rekeningen, tenzij u wordt gecontroleerd of de belastingdienst belasting van u int.
De belastingdienst beschikt over een enorme hoeveelheid informatie over belastingbetalers. Het grootste deel komt uit drie bronnen:
- Uw ingediende belastingaangiften
- Informatieverklaringen over u (Formulieren W-2, Formulier 1099, enz.) onder uw sofi-nummer
- Gegevens van derden, zoals de Social Security Administration
- Omdat er informatieverklaringen zijn, weet de IRS waarschijnlijk al over uw financiële rekeningen
- Hoe te weten te komen wat de IRS over uw financiële rekeningen heeft
- Wat gebeurt er als de IRS meer details over uw bankrekeningen wil
- Als u een dagvaarding hebt gekregen, is het een goed idee om professionele begeleiding te krijgen over wat u moet doen
Omdat er informatieverklaringen zijn, weet de IRS waarschijnlijk al over uw financiële rekeningen
Hier zijn enkele voorbeelden:
- Wanneer u in de loop van het jaar meer dan $ 10 aan rente op een bankrekening ontvangt, moet de bank die rente aan de IRS melden op formulier 1099-INT.
- Als u beleggingsrekeningen hebt, kan de IRS deze zien in dividend- en aandelenverkooprapporten via de formulieren 1099-DIV en 1099-B.
- Als u een IRA hebt, weet de IRS dat via formulier 5498.
- Als u wordt betaald via een merchant account (zoals PayPal of VISA) en genoeg transacties hebt, ziet de IRS het bedrag van deze transacties op formulier 1099-K.
Hoe te weten te komen wat de IRS over uw financiële rekeningen heeft
Om IRS-informatie over uw financiële rekeningen te zien, bestelt u uw loon- en inkomenstranscript voor het jaar bij de IRS. Eind juli zal dit transcript de meeste van uw informatieoverzichten tonen die aan de IRS worden gerapporteerd.
Wat gebeurt er als de IRS meer details over uw bankrekeningen wil
In sommige situaties zal de IRS willen weten over exacte transacties op uw bankrekeningen, of over andere rekeningen die niet op uw belastingaangiften of informatieoverzichten te zien zijn. Meestal zouden deze vragen komen van een specifieke IRS-werknemer tijdens een audit (revenue agent) of een achterstallige belastingkwestie (revenue officer).
- De revenue agent zou op zoek zijn om te zien of u al uw inkomsten gemeld. Als de belastingambtenaar die u controleert bijvoorbeeld onverklaarbare contante stortingen op uw rekening ziet, kan hij of zij vermoeden dat u niet al uw inkomsten op uw aangifte hebt opgegeven.
- In een achterstallige belastingkwestie zou de belastingambtenaar van de IRS uw financiële informatie bekijken voor activa die u zou kunnen gebruiken om uw belastingfactuur af te betalen of een te late belastingaangifte in te dienen.
Het eerste wat de IRS zou doen, is u om deze gegevens vragen. Als u weigert of ze niet binnen de IRS-deadline verstrekt, kan de IRS de gegevens rechtstreeks bij uw bank of financiële instelling dagvaarden.
U kunt de dagvaarding betwisten (de zogenaamde “vernietiging” van de dagvaarding) als u kunt aantonen dat de dagvaarding niet voor een legitiem doel is of dat de informatie irrelevant is voor het doel. U kunt de dagvaarding ook aanvechten op grond van het feit dat de IRS de informatie al heeft.
Als u een dagvaarding hebt gekregen, is het een goed idee om professionele begeleiding te krijgen over wat u moet doen
Als u zich in deze situatie bevindt, is het waarschijnlijk dat u bent verstrikt in een ernstige belastingkwestie die de hulp van een belastingprofessional nodig heeft.
Uw H&R Block belastingdeskundige kan de situatie tot op de bodem uitzoeken, en voor u met de IRS afrekenen bij een controle of een belastingkwestie. Meer informatie over H&R Block’s Tax Audit & Notice Services. Of vraag om hulp van een betrouwbare IRS-expert.