Az IRS valószínűleg már sok pénzügyi számlájáról tud, és az IRS információt kaphat arról, hogy mennyi van ott. A valóságban azonban az IRS ritkán kutakodik mélyebben a banki és pénzügyi számláiban, kivéve, ha éppen ellenőrzés alatt áll, vagy ha az IRS adóhátralékot szed be Öntől.
Az IRS rengeteg információval rendelkezik az adófizetőkről. Ezek többsége három forrásból származik:
- Az Ön által benyújtott adóbevallások
- Az Önről szóló információs nyilatkozatok (W-2, 1099-es nyomtatványok stb.) az Ön társadalombiztosítási száma alatt
- A harmadik féltől, például a társadalombiztosítási hivataltól származó adatok
Az információs nyilatkozatok miatt az IRS valószínűleg már tud a pénzügyi számláiról
Itt van néhány példa:
- Ha az év során 10 dollárnál több kamatot kap egy bankszámlára, a banknak ezt a kamatot a 1099-INT nyomtatványon kell jelentenie az IRS-nek.
- Ha vannak befektetési számlái, az IRS a 1099-DIV és 1099-B nyomtatványokon keresztül láthatja azokat az osztalék- és részvényeladási jelentésekben.
- Ha van IRA-ja, az IRS az 5498-as nyomtatványon keresztül tud róla.
- Ha kereskedői számlán (például PayPal vagy VISA) keresztül kap fizetést, és elegendő tranzakciója van, az IRS a 1099-K nyomtatványon látja e tranzakciók összegét.
Hogyan tudhatja meg, mit tud az IRS a pénzügyi számláiról
Hogyan láthassa az IRS információit a pénzügyi számláiról, rendelje meg az IRS-től az évről szóló bér- és jövedelemátiratát. Július végén ez az átirat tartalmazza a legtöbb olyan információs nyilatkozatot, amelyet az IRS-nek jelentenek.
Mi történik, ha az IRS több részletet szeretne megtudni a bankszámláiról
Némely helyzetben az IRS tudni akar a bankszámláin végzett pontos tranzakciókról, vagy más olyan számlákról, amelyek nem jelennek meg az adóbevallásában vagy az információs nyilatkozatokban. Legtöbbször ezek a megkeresések egy adott IRS-alkalmazottól érkeznek egy ellenőrzés (revenue agent) vagy egy adóhátralékos ügy (revenue officer) során.
- A revenue agent azt szeretné tudni, hogy Ön minden jövedelmét bejelentette-e. Ha például az Önt ellenőrző adóügynök megmagyarázhatatlan készpénzbefizetéseket lát a számláján, akkor gyanakodhat arra, hogy nem jelentette be az összes jövedelmét a bevallásában.
- Elmaradt adóügyben az IRS adóügyi tisztviselője az Ön pénzügyi adatait vizsgálná olyan vagyontárgyak után kutatva, amelyeket az adószámla kifizetésére vagy késedelmes adóbevallás benyújtására használhatna.
Az IRS először is ezeket a nyilvántartásokat kérné Öntől. Ha megtagadja vagy nem adja meg azokat az IRS határidőre, az IRS közvetlenül az Ön bankjától vagy pénzintézetétől kérheti be a nyilvántartásokat.
Megtámadhatja az idézést (ezt hívják az idézés “visszavonásának”), ha bizonyítani tudja, hogy az idézés nem jogszerű célt szolgál, vagy hogy az információ irreleváns a cél szempontjából. Azzal az indokkal is megtámadhatja az idézést, hogy az IRS már rendelkezik az információkkal.
Ha idézést kapott, érdemes szakmai útmutatást kérnie, hogy mit tegyen
Ha ebben a helyzetben van, valószínűleg olyan komoly adóügybe keveredett, amely adószakértő segítségét igényli.
A H&R Block adószakértője a helyzet végére tud járni, és egy ellenőrzés vagy adóhátralékkal kapcsolatos kérdésben az Ön helyett az IRS-szel foglalkozhat. Ismerje meg a H&R Block adóellenőrzési & értesítő szolgáltatásait. Vagy kérjen segítséget egy megbízható IRS szakértőtől.