Il y a beaucoup de confusion au sujet du processus de tribunal d’homologation, y compris combien il coûte, le temps impliqué, et si cela peut être évité. Une compréhension de base des biens homologués et non homologués peut aider à faire la lumière sur ces questions.
Biens non homologués
Les biens non homologués comprennent les biens détenus en tant que copropriétaires avec droits de survie, les biens avec une désignation de bénéficiaire et les biens détenus au nom d’une fiducie ou avec une fiducie nommée comme bénéficiaire. Tout actif détenu en tant que co-locataires avec droits de survie (JTWROS) sera transmis directement au co-titulaire survivant. Les actifs avec désignation de bénéficiaire peuvent inclure des polices d’assurance-vie, des plans 401(k), des IRA, des rentes et des actifs avec une désignation de paiement au décès (POD) ou de transfert au décès (TOD). Ces actifs seront transmis directement au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) sur l’actif (par exemple, sur un formulaire de demande ou de bénéficiaire de 401(k), sur un formulaire d’assurance-vie ou sur le titre de votre voiture). Les biens non soumis à l’homologation peuvent être réclamés par les bénéficiaires sans l’intervention du tribunal d’homologation. Votre testament ne contrôle pas ces actifs.
Actifs enrobés
Les actifs enrobés sont les actifs détenus à votre nom individuel uniquement, sans désignation de bénéficiaire (ou sans bénéficiaire vivant), et non détenus en tant que co-locataires avec droits de survie. Ces actifs doivent passer par le tribunal des successions et sont distribués selon votre testament, et s’il n’y a pas de testament, à vos proches, selon la loi de l’État. Il peut s’agir, par exemple, de biens immobiliers, d’actions ou d’un compte bancaire libellé à votre seul nom.
Lorsque vous décidez qui bénéficiera de votre succession et dans quelle mesure, il est important de tenir compte de vos biens homologués et non homologués. Même si vous avez une fiducie, vous pouvez vous retrouver avec des biens homologués si les désignations de bénéficiaires ne sont pas mises à jour de façon appropriée.
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