Er is veel verwarring over de probate rechter proces, met inbegrip van hoeveel het kost, de tijd die betrokken is, en of het kan worden vermeden. Een elementair begrip van probate en non-probate activa kan helpen licht te werpen op deze kwesties.
Non-probate activa
Non-probate activa omvatten activa die worden gehouden als gezamenlijke huurders met het recht van overleven, activa met een begunstigde aanwijzing, en activa die op naam van een trust of met een trust genoemd als de begunstigde. Vermogensbestanddelen in de hoedanigheid van gezamenlijke huurders met overlevingsrechten gaan rechtstreeks naar de overlevende gezamenlijke eigenaar. Activa met een aanwijzing als begunstigde kunnen bestaan uit levensverzekeringspolissen, 401(k)-regelingen, IRA’s, lijfrentes en activa met een aanwijzing als pay-on-death (POD) of transfer-on-death (TOD). Deze activa gaan rechtstreeks naar de begunstigde of begunstigden die op de activa zijn vermeld (bijvoorbeeld op een 401(k)-aanvraag of begunstigingsformulier, op een levensverzekeringsformulier of op het eigendomsbewijs van uw auto). Niet verbeurdverklaarde activa kunnen door de begunstigden worden opgeëist zonder tussenkomst van de probatierechter. Uw testament heeft geen controle over deze activa.
Probate activa
Probate activa zijn die activa die alleen op uw individuele naam, zonder begunstigde aanwijzing (of geen levende begunstigde), en niet gehouden als gezamenlijke huurders met rechten van overleving. Deze goederen moeten door de probatierechter en worden verdeeld volgens uw testament, en als er geen testament is, aan uw nabestaanden, volgens de staatswet. Voorbeelden hiervan zijn onroerend goed, aandelen, of een bankrekening op uw naam alleen.
Wanneer u beslist wie zal profiteren van uw nalatenschap en in welke mate, is het belangrijk om zowel uw probate en niet-probate activa te overwegen. Zelfs als u een trust hebt, kunt u met probate activa komen te zitten als de toewijzing van begunstigden niet op de juiste manier wordt bijgewerkt.
< Terug naar artikelen