Es gibt viel Verwirrung über das Nachlassgerichtsprozess, einschließlich der Kosten, der Zeit, die damit verbunden ist, und ob er vermieden werden kann. Ein grundlegendes Verständnis von Nachlassvermögen und nicht-nachlassfähigem Vermögen kann helfen, Licht in diese Fragen zu bringen.
Nicht-nachlassfähiges Vermögen
Nicht-nachlassfähiges Vermögen umfasst Vermögen, das als Miteigentümer mit Überlebensrechten gehalten wird, Vermögen mit einer Begünstigtenbestimmung und Vermögen, das im Namen eines Trusts oder mit einem Trust als Begünstigten gehalten wird. Vermögenswerte, die in Form einer Lebenspartnerschaft gehalten werden, gehen direkt auf den überlebenden Miteigentümer über. Zu den Vermögenswerten, die als Begünstigte benannt sind, gehören Lebensversicherungspolicen, 401(k)s, IRAs, Annuitäten und Vermögenswerte mit einer Pay-on-death (POD)- oder Transfer-on-death (TOD)-Benennung. Diese Vermögenswerte gehen direkt auf den oder die Begünstigten über, der/die auf dem Vermögenswert angegeben wurde(n) (z. B. auf einem 401(k)-Antrag oder Begünstigtenformular, auf einem Lebensversicherungsformular oder auf Ihrem Fahrzeugbrief). Nicht-nachlassfähige Vermögenswerte können von den Begünstigten ohne Einschaltung des Nachlassgerichts eingefordert werden. Ihr Testament hat keinen Einfluss auf diese Vermögenswerte.
Nachlassvermögen
Nachlassvermögen sind Vermögenswerte, die nur auf Ihren eigenen Namen lauten, für die Sie keinen Begünstigten (oder keinen lebenden Begünstigten) benannt haben und die nicht als Miteigentümer mit Überlebensrecht gehalten werden. Diese Vermögenswerte müssen das Nachlassgericht passieren und werden gemäß Ihrem Testament oder, falls kein Testament vorhanden ist, gemäß dem staatlichen Recht an Ihre nächsten Angehörigen verteilt. Beispiele hierfür sind Immobilien, Aktien oder ein Bankkonto, das allein auf Ihren Namen lautet.
Wenn Sie entscheiden, wer von Ihrem Nachlass profitieren soll und in welchem Umfang, ist es wichtig, sowohl Ihr testamentarisches als auch Ihr nicht testamentarisches Vermögen zu berücksichtigen. Selbst wenn Sie einen Treuhandfonds eingerichtet haben, kann es sein, dass Sie am Ende mit Nachlassvermögen dastehen, wenn die Begünstigtenbestimmungen nicht entsprechend aktualisiert werden.
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